Банкротство может быть непредвиденным

admin

Оглавление:

Банкротство может быть непредвиденным

В современных условиях такое понятие как «банкротство предприятий» встречается довольно часто. Это связано с активной реформаторской деятельностью государства в сфере экономики, высокой степенью конкурентной борьбы и повышенной концентрацией рынка. Поэтому очень важно знать, что такое банкротство и каковы его основные признаки.

Если рассматривать Федеральный закон о несостоятельности (банкротстве), то это понятие можно охарактеризовать так: «…несостоятельность (банкротство)– это неспособность должника, объявленная им самостоятельно или признанная арбитражным судом, удовлетворить требования кредиторов, связанные с денежными обязательствами, а также неспособность выплатить обязательные платежи». Если говорить о банкротстве какоголибо юридического лица, то о его наличии можно говорить в том случае, если это юридическое лицо неспособно выполнить свои денежные обязательства и выплатить обязательные платежи при условии, что прошло три месяца с момента наступления даты исполнения этих обязанностей и платежей. В подобной ситуации осуществляется прекращение текущей финансовой деятельности предприятия-должника, которое может обратиться в арбитражный суд.

Фактически предприятие можно считать банкротом лишь после установления факта его финансовой несостоятельности арбитражным судом. Кроме того, предприятие само может объявить о своем банкротстве официальным путем или о ликвидации, происходящей в процессе конкурсного производства. Целью такого производства является удовлетворение требований кредиторов предприятия и объявление этого предприятия свободным от всякой задолженности.

Нужно отметить тот факт, что не всякое юридическое лицо может считаться банкротом. Прежде всего сюда следует относить те лица, которые согласно ст. 50 п. 2 Гражданского кодекса являются коммерческими организациями. Это различные кооперативы, государственные и муниципальные предприятия, фонды и т.д.

Немаловажным является и еще один факт. Как видно из определения банкротства, одним из основных признаков несостоятельности предприятия является его неспособность удовлетворить требования кредиторов. Следовательно, в случае неуплаты пени, штрафов, неустоек, предприятие не может считаться банкротом.

Для того чтобы установить признаки банкротства, рассматриваются суммы долга за товары, выполненные работы и предоставленные услуги, суммы займов с учетом процентных ставок, подлежащих уплате должником, размер обязательных платежей без учета установленных законодательством штрафов и иных финансовых санкций.

Несостоятельность (банкротство) в зависимости от условий может быть:

1)непредвиденной – такое банкротство возникает вследствие острой кризисной ситуации на предприятии, вызванной различными обстоятельствами: стихийными бедствиями, политической нестабильностью в стране, банкротство должников, ухудшение общей экономической ситуации и т.д. В подобных случаях государство, как правило, должно приходить на помощь предприятию по преодолению кризиса;

2)ложной – ее еще можно назвать «вызванной». Должники прибегают к сокрытию собственного имущества и средств с целью избежания уплаты долгов кредиторам. Такие действия предусматривают уголовную ответственность;

3)неосторожной – наступает вследствие неэффективной и нерациональной деятельности, а также осуществления различных рискованных операций. Наиболее распространенный вид банкротства. Его особенностью является то, что наступает не сразу, а постепенно, т.е. существует возможность для его предвидения и прогнозирования. Для этого необходимо регулярно осуществлять анализ состояния предприятия, в первую очередь финансового.

Говоря о порядке установления банкротства важно подчеркнуть следующее. Само объявление юридического лица несостоятельным является простой процедурой, которая обычно происходит после суда. Однако ей предшествует достаточно сложная работа, в которой есть свои обязательные условия: это обязательное наличие как минимум двух сторон процесса (должника и кредитора), наличие самого факта банкротства (несостоятельности) и признание арбитражным судом или же кредиторами предприятия банкротом.

Вышеупомянутый закон содержит нормы материального и процессуального права для физических и юридических лиц. В его состав входят основания для признания предприятия должника банкротом, порядок проведения мер по предупреждению банкротства, отношения между должниками и кредиторами и т.д.

Этот закон не предусматривает обязательную ликвидацию предприятия после установления факта банкротства. В том случае, если существуют возможности для восстановления нормального функционирования предприятия (с целью предотвращения его ликвидации), проводятся специальные реорганизационные процедуры, о которых будет сказано ниже.

Банкротство ИП с долгами по налогам

В процессе осуществления коммерческой деятельности не исключены непредвиденные обстоятельства, которые могут негативно отразиться на финансовом состоянии индивидуального предпринимателя. Большие долги не дают вести рентабельный бизнес, поэтому при невозможности их погашения единственным выходом остается признание себя банкротом. «Процедура закрытия ИП не представляет большой сложности, однако если предприниматель имеет серьезные долги перед кредиторами и работниками, сделать это выгоднее будет только через объявление себя банкротом. Для этого он должен удовлетворять обозначенным законодательством требованиям, собрать пакет документов и предоставить их в суд. Только решением этой инстанции ИП может получить статус банкрота и разобраться со своими долгами.

Процедура банкротства

Согласно действующему законодательству процедура банкротства индивидуального предпринимателя может быть проведена в случае:

бизнесмен не удовлетворяет требования банка, налогового органа и других кредиторов по выплате обязательных платежей в течение трех месяцев;
минимальный объем финансовых требований к должнику составляет 10 тыс. рублей, однако на практике судом чаще всего принимаются к рассмотрению дела, в которых долг превышает 100 тыс. рублей;
наличие задолженности связано исключительно с обстоятельствами предпринимательской деятельности – личные долги не являются обстоятельствами для рассмотрения дела о банкротстве ИП.
сумма финансовых обязательств должника превышает стоимость имеющегося у него имущества.

Для инициации процедуры банкротства индивидуальному предпринимателю необходимо написать заявление в Арбитражный суд по месту осуществления коммерческой деятельности, образец которого можно найти на сайте инстанции. К заявлению следует приложить список кредиторов, которым он должен, документы, подтверждающие финансовую неплатежеспособность по долгам, оценочную стоимость всего имеющегося имущества и свидетельство о регистрации индивидуального предпринимательства.

Подать заявление о признании себя банкротом может как сам ИП, так и один из его кредиторов, а также другие заинтересованные в возврате долгов лица. В последнем случае ИП, если он не согласен с проведением процедуры, может написать отзыв заявления, приложив к нему доказательства своей платежеспособности.
Процедура банкротства может стать настоящим спасением для индивидуального предпринимателя с большими долгами, однако она не избавит его совсем от возврата средств. Должнику все равно придется удовлетворить требования кредиторов, пусть и с наименьшими для себя потерями.

Стадии банкротства

После того как в суд подано заявление о признании индивидуального предпринимателя банкротом, процедура подразделяется на несколько стадий:

Восстановление платежеспособности – суд изучает все предоставленные документы и, совместно с независимым экспертом, анализирует финансовое состояние должника и возможности для восстановления платежеспособности. После того как специалистом составлен подробный отчет, суд имеет право постановить разработать комплекс мер по сохранению имущества предпринимателя и назначить внешнего управляющего, хотя на практике это случается очень редко.
Конкурсное производство — стадия банкротства, начинающаяся уже после объявления этого статуса. На ней осуществляется продажа имущества индивидуального предпринимателя, а полученные средства идут на удовлетворение требований кредиторов. Согласно закону, существует определенный перечень имущества, которое не может подлежать продаже, например, единственное жилье ИП.

Важно отметить, что на любой стадии банкротства предпринимателя, в том числе и на этапе реализации имущества, может быть заключено мировое соглашение между ним и советом кредиторов. Оно представляет собой договор, предписывающий условия погашения имеющейся задолженности приемлемыми для обеих сторон способами и подлежащий судебному утверждению. Подписание такого документа является основанием для прекращения процедуры банкротства ИП.

Процедура банкротства ИП — достаточно длительный процесс. Даже если получится быстро написать заявление в суд и собрать все необходимые документы, процесс может занять несколько месяцев. Согласно ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» судом дело должно быть рассмотрено в течение 7 месяцев со дня подачи заявления. Однако на практике даже в такой срок не всегда удается уложиться. Все зависит от конкретных обстоятельств дела, загруженности судьи и финансового управляющего, активности других участников процесса, компетентности юристов.

В целом, принятие Арбитражным судом заявления и пакета документов занимает до 7 дней, первое заседание о рассмотрении дела может состояться только через 1-3 месяца после этого, процедура реализации имущества должника через электронные торги занимает в среднем полгода. Таким образом, признание ИП с долгами банкротом может занять от 7 до 12 месяцев. Данный срок может быть увеличен из-за предоставления неправильно оформленных документов, оспаривания решений суда и других обстоятельств дела. Ускорить процесс может помощь квалифицированного юриста, специализирующегося на процедуре банкротства ИП.

После признания предпринимателя банкротом и начала конкурсного производства с должника снимаются все наложенные в результате просрочки платежей финансовые санкции, кроме требований о выплате компенсаций по нанесению вреда здоровью и выплате алиментов, перестают начисляться налоги, неустойки, пени и штрафы. Вот почему чем раньше ИП будет начата такая процедура, тем лучше для него. Также аннулируется лицензия на осуществление предпринимательской деятельности.

Главный недостаток статуса банкрота – потеря собственного имущества, которое будет реализовано в счет оплаты существующих долгов. Однако закон не может лишить индивидуального предпринимателя единственного жилья, включая земельный участок, на котором оно расположено, предметов личного пользования, продуктов питания, инструментов для профессиональной деятельности. Злоупотребление полномочиями в этом случае чревато привлечением к ответственности. Если должник не имеет имущества на продажу, его коммерческие долги подлежат списанию.

Кроме того, в течение 5 лет после завершения процедуры банкротства бывший индивидуальный предприниматель не сможет вернуть себе утраченный статус и заниматься коммерческой деятельностью.

Важно отметить, что процедура банкротства не является бесплатной – должнику придется оплатить госпошлину за принятие заявления, узнать размер которой можно на сайте суда, а также покрыть все убытки, понесенные судом при рассмотрении дела. Статьей 127 ФЗ также определено, что оплате подлежат и услуги финансового управляющего, поэтому закрытие ИП с помощью процедуры банкротства часто обходится должнику в круглую сумму.

Долги по ИП могут привести не только к нерентабельности деятельности, но и стоит предпринимателю его имущества. Если сумма невыплаченных кредитов давно перешла черту в 100 тыс. рублей и в ближайшем времени денежных поступлений не предвидится, поможет процедура закрытия ИП посредством банкротства. Однако перед ее началом стоит все же взвесить все плюсы и минусы, а также найти квалифицированного юриста, который поможет стабилизировать финансовое состояние с наименьшими денежными и временными потерями.

Читайте еще: Возврат оплаты за детский сад за первого ребенка

Признаки и порядок установления банкротства предприятия

Поэтому очень важно знать, что такое банкротство и каковы его основные признаки.

Если говорить о банкротстве какого—либо юридического лица, то о его наличии можно говорить в том случае, если это юридическое лицо неспособно выполнить свои денежные обязательства и выплатить обязательные платежи при условии, что прошло три месяца с момента наступления даты исполнения этих обязанностей и платежей.

Для того чтобы установить признаки банкротства, рассматриваются суммы долга за товары, выполненные работы и предоставленные услуги, суммы займов сучетом процентных ставок, подлежащих уплате должником, размер обязательных платежей без учета установленных законодательством штрафов и иных финансовых санкций.

Несостоятельность (банкротство) в зависимости от условий может быть:

1) непредвиденной – такое банкротство возникает вследствие острой кризисной ситуации на предприятии, вызванной различными обстоятельствами: стихийными бедствиями, политической нестабильностью в стране, банкротство должников, ухудшение общей экономической ситуации и т. д.;

2) ложной – ее еще можно назвать «вызванной». Должники прибегают к сокрытию собственного имущества и средств с целью избежания уплаты долгов кредиторам.;

3) неосторожной – наступает вследствие неэффективной и нерациональной деятельности, а также осуществления различных рискованных операций.

Банкротство может быть непредвиденным

ЖАНРЫ
АВТОРЫ
КНИГИ 555 866
СЕРИИ
ПОЛЬЗОВАТЕЛИ 494 844

Какая Ваша основная цель в бизнесе? Угадаем!

Сохранить его активы. Говоря проще, вы должны сберечь деньги вашего бизнеса.

Деньги – это кровь бизнеса! Но как это сделать, если кредиторы атакуют?

Что делать, если ваши контрагенты вам не платят?

Используйте банкротство – эффективный инструмент сохранения активов в бизнесе.

В этой книге мы поделимся с Вами нашими знаниями и опытом относительно процедуры банкротства.

3 ПРИЧИНЫ, ПОЧЕМУ НУЖНО ПРОЧЕСТЬ НАШУ БРОШЮРУ:

1 Вы будете знать, как работать с кредиторами.

Что делать, если нет возможности заплатить всем?

2 Вы узнаете, как работать с должниками?

Что делать, если вам не платят?

3 Как банкротство позволяет сохранить свой бизнес в России?

С уважением, Даниил Савченко.

Управляющий партнер ЮФ «Арбитраж.ру»

Даниил Савченко, управляющий Партнер ООО «ЮФ «Арбитраж.ру», адвокат.

Г-н Савченко руководит практикой сопровождения процедур несостоятельности, является экспертом в вопросах банкротства нефтесервисных предприятий, предприятий жилищно-коммунального хозяйства, имеет опыт сопровождения процедур банкротства ресурсоснабжающих организаций в зоне децентрализованного энергоснабжения.

Своей профессиональной задачей г-н Савченко считает повышение культуры оказания юридических услуг, внедрение в работу принципов партнерства и фидуциарности между юристом и клиентом, повышение уровня индивидуальной правовой культуры клиента.

Важнейшим направлением в своей работе г-н Савченко считает формирование лояльного отношения участников гражданского оборота к институту несостоятельности, как к возможности сохранения бизнес-активов.

Г-н Савченко является автором статей, публикуемых в ряде федеральных СМИ.

Начнем с того, что сохранение активов в вашем бизнесе – наша профессия.

Несколько слов о компании «Арбитраж.ру»

Мы помогаем клиентам:

1 Федеральная юридическая компания, основанная в 2009 году.

2 Более 68 клиентов от Калининграда до Владивостока.

3 Мы сохранили активов более чем на 54 млрд рублей.

1 Сохранять активы, проходя через процедуру банкротства.

2 Взыскивать долги с должников \ защищаться от кредиторов.

3 Вести налоговые споры.

Банкротство – это юридический процесс, в ходе которого ты прячешь деньги в карман брюк, а кредиторам отдаешь свой пиджак.

Если фирма несет убытки и нечем платить по долгам, просрочка платежей составляет более трех месяцев, оптимальный выход – объявить фирму банкротом.

Банкротство фирмы – это довольно масштабный последовательный процесс, состоящий из нескольких ступеней, или процедур, каждая из которых несет определенные риски и возможности для банкрота и кредиторов. При этом непредвиденных поворотов в деле о банкротстве может быть великое множество.

С одной стороны, фирму могут пустить с молотка, отдать на растерзание кредиторам, а руководство привлечь к субсидиарной и уголовной ответственности. С другой – банкротство является самой «белой» схемой решения долговых проблем предприятия, позволяющей избежать проблем с законом, спасти активы, отсрочить исполнение по долгам и сохранить бизнес.

Каким же образом одна и та же строго регламентированная процедура может столь по-разному влиять на судьбу фирмы-банкрота и ее руководства? И можно ли банкротством управлять, то есть определенным образом влиять на его ход и итоговые результаты?

Ответ довольно прост: кто первым успеет инициировать банкротство – сам должник или его кредитор, тот получит право выбирать ключевую фигуру процесса банкротства – дружественного арбитражного управляющего, а следовательно, и возможность управлять банкротством в своих интересах.

ДЛЯ ЧЕГО? ЗАДАЧИ И РИСКИ БИЗНЕСА

Начнем с того, что бизнес – это коммерческая деятельность, направленная на получение прибыли, требующая перманентного анализа и долгосрочного планирования. Перед любым бизнесом всегда должны стоять задачи по его сохранению и развитию. Поэтому каждому руководителю фирмы необходимо четко определить основную цель, спектр задач, рассчитать существующие и потенциальные риски для своего бизнеса.

Задачи бизнеса – это не какие-то абстрактные установки, а руководства к действию, представленные в виде конкретных рабочих вопросов, благодаря решению которых выполняется миссия и измеряется эффективность работы организации. Задачи являются фундаментом бизнес-стратегии.

Сохранение бизнеса (платежеспособности, финансовой устойчивости, продуктивных деловых взаимоотношений с партнерами) – это основная задача, которая должна волновать руководство фирмы в первую очередь.

Сохранение бизнеса – статичное понятие. Современные же реалии требуют постоянного роста и развития фирмы, расширения воспроизводства при имеющемся стабильном спросе с расчетом на максимальную отдачу ресурсов, повышения конкурентоспособности и рыночной ценности компании.

Руководство фирмы может нивелировать потенциальные риски со стороны кредиторов и дебиторов, риск неисполнения публичных обязательств и имиджевые риски.

Кредиторы – это физические и юридические лица, имеющие по отношению к должнику права требования по денежным и иным обязательствам. Риск для бизнеса возникает тогда, когда предприятие не отвечает по долгам и у кредиторов появляется возможность возбудить дело против должника с целью истребования задолженности в судебном порядке.

Дебиторы – это юридические и физические лица, имеющие задолженности перед фирмой. Казалось бы, какие риски для бизнеса они представляют? Дело в том, что зачастую дебиторская задолженность достигает значительных объемов, а дебиторы уклоняются от своевременных выплат по долгам. Это может стать болезненным ударом для фирмы.

Конец ознакомительного фрагмента.

Текст предоставлен ООО «ЛитРес».

Прочитайте эту книгу целиком, купив полную легальную версию на ЛитРес.

Безопасно оплатить книгу можно банковской картой Visa, MasterCard, Maestro, со счета мобильного телефона, с платежного терминала, в салоне МТС или Связной, через PayPal, WebMoney, Яндекс.Деньги, QIWI Кошелек, бонусными картами или другим удобным Вам способом.

Какие бывают признаки банкротства предприятия

Любая организация, предприятие, каждый предприниматель или отдельный человек может оказаться в тяжелом финансовом положении, граничащем с разорением или другими словами – банкротством.

В таких ситуациях лучшим вариантом решения денежных трудностей и урегулированием обязательств перед кредиторами будет признание себя банкротом.

Банкротство – неспособность должником погасить долги кредиторам.

Дела о банкротстве рассматриваются в суде, устанавливают факт и наличие законных оснований для признания факта банкротства.

Признание несостоятельности должника начинается с момента подачи иска в суд.

Заявление могут подать:

кредиторы;
государственные служащие;
само физическое или юридическое лицо, оказавшееся в финансовом затруднении.

Порядок установления

Отметим, что фактически предприятие считается банкротом только после установления факта его неплатежеспособности арбитражным судом.

Одним из основных признаков банкротства предприятия является несостоятельность погасить кредиторскую задолженность.

Таким образом, неуплата штрафных санкций, насчитанных пени и неустойки за просрочку платежа не является основанием считать предприятие банкротом.

При установлении признаков банкротства учитывают:

сумму задолженности за полученные товары;
проведение работ и оказание услуг;
занимаемые суммы с учетом процентных ставок для оплаты должником;
сумма обязательных платежей, без учета каких-либо финансовых санкций.

Банкротство в зависимости от условий его возникновения, делят:

К внешним признакам несостоятельности следует отнести:

стихийные бедствия;
экономический и политический кризис в стране;
обанкротившиеся должники;
и тому подобное.

Особенность заключается в том, что несостоятельность выплаты долгов в таких ситуациях наступает не «вдруг», а постепенно.

Есть возможность предвидеть и прогнозировать все риски заключаемых сделок. С этой целью проводится плановый анализ финансового состояния предприятия, оценка активов.

При порядке установления банкротства отметим, что объявление юридического лица банкротом довольно простая процедура, которая происходит после заседания суда. Важную роль играет именно подготовительная работа, которая предшествует факту установления должника банкротом.

Обязательными условиями проведения таких работ являются:

наличие двух оппонентов, судебного процесса – должника и кредитора;
наличие факта неплатежеспособности;
факт признания арбитражным судом или кредиторами предприятия банкротом.

Законом не предусматривается ликвидация предприятия после признания его банкротом.

При наличии возможностей восстановления нормальной работы предприятия, проводятся дополнительные реорганизационные мероприятия.

Детали рассмотрения

В ходе разбирательства заявления о признании должника банкротом, неважно кто был инициатором подачи этого заявления. Судом устанавливается фактичность такого заявления о банкротстве и все имеющиеся основания для признания действительно банкротом должника.

Далее процесс реструктуризации под строгим контролем уполномоченного арбитражного управляющего, имеющего право:

сделать оценку активов, финансового состояния предприятия;
проводить собрание с кредиторами и со всеми сотрудниками предприятия (как работающими, так и уволившимися);
вести реестр требований кредиторов по погашению возникшей задолженности;
анализировать действенность проводимых мероприятий.

Читайте еще: Заявление в суд о продлении алиментов

Управляющий должен действовать в интересах должника. Уполномоченное лицо несет материальную ответственность за недобросовестное выполнение служебных обязанностей.

Судом устанавливают процедуры, помогающие урегулировать ситуацию банкротства:

наблюдение за политикой руководства организации;
финансовое оздоровление предприятия, восстановление благосостояния и выплата долгов согласно утвержденным графикам;
передача всех полномочий финансовому управляющему, осуществляющему контроль над проведением финансово-восстановительных процедур, то есть внешнее управление предприятием;
поиск имущества должника, способного удовлетворить требования кредиторов, ликвидация предприятия или организации конкурсного производства;
заключение договора соглашения сторон о способе погашения кредитных обязательств — мировое соглашение.

Отметим, что для проведения каждой процедуры отводится определенный срок.

Что учитывается

Благодаря закону:

устанавливаются основания, по которым должник признается банкротом;
регулируется порядок проведения мер для предупреждения возникновения ситуации неплатежеспособности;
устанавливается порядок проведения самой процедуры банкротства;
регулируются все отношения, возникшие при невозможности должником удовлетворить все кредиторские требования.

Для определения признаков банкротства, учитывают:

сумму долга за отпущенную продукцию;
сделанные, но неоплаченные работы;
совокупность оказанных и неоплаченных услуг;
общие суммы кредитов с учетом процентов;
сумма задолженности, образовавшейся из-за безосновательного обогащения;
размер долга, который возник нанесением вреда имуществу кредиторов;
необходимую сумму для выплаты выходных пособий и заработной платы лицам, работающим по трудовому договору;
необходимую сумму для погашения долгов по выплате вознаграждений по авторским договорам;
размер задолженности по выплате обязательств перед учредителями должника.

Понятие банкротства можно разделить на несколько видов:

Честный человек в непредвиденных обстоятельствах: 350 жителей области проходят процедуру банкротства в качестве физлиц

На сегодняшний день 350 жителей Архангельской области находятся на разных стадиях процедуры банкротства, еще почти столько же уже признаны финансово несостоятельными. «БК» выяснил, каков портрет среднестатистического человека, пережившего «личный дефолт», почему ему так важно быть добросовестным и есть ли жизнь после банкротства.

Пенсионер, стартапер и безработный

У Михаила ДОЛБИЛИНА, генерального директора банкротного бюро, которое за два года работы оказало юридические услуги более чем 400 клиентам, есть четкое представление о том, какие типы физлиц-банкротов наиболее часто встречаются в Архангельске. Первый тип – это, как ни странно, пенсионеры, у которых случился какой-нибудь форс-мажор: их среди людей, объявивших себя финансово несостоятельными, примерно 40%. Еще 40% – люди 40-47 лет, потерявшие работу. Как поясняет Михаил Долбилин, чаще всего они порядочно «закредитованы» и при этом не могут устроиться на место, приносящее прежний доход.

«Третья категория – оставшиеся 20% – это предприниматели, как правило, начинающие, – продолжает Михаил Долбилин. – Самому молодому нашему банкроту было 24 года. Нередко приходится иметь дело с прогоревшими стартаперами. Например, хотел человек заниматься поставками картофеля из соседнего района, а у него украли «Газель»: в итоге ни машины, ни картошки – одни долги. И это еще ничего, ведь бывают очень тяжелые истории, потому что долги всегда влекут за собой проблемы со здоровьем, семьей и другие драматичные последствия».

По словам директора бюро, средняя сумма долга потенциального банкрота – 700-800 тысяч рублей. Как правило, она распределяется на несколько кредитов – чаще всего на шесть-семь, куда входят и микрозаймы. «Рекордсменом» среди клиентов компании стал банкрот, у которого было 36 кредиторов!

«Примерно у 80% кандидатов в банкроты очень низкая финансовая грамотность, – рассказал Михаил Долбилин. – Человек понимает, что у него случился дефолт, бюджет не сойдется и надо прекращать платить кредиторам, но вместо этого берет микрозаймы и буквально обрастает ими. Да, он может сохранять платежеспособность еще пару месяцев, но при этом привлекает средства под 300-700% годовых».

Дорогое «удовольствие»

Человек, потерявший платежеспособность и стремящийся в рамках закона добиться списания долгов, столкнется с серьезным препятствием: банкротство имеет немаленькую цену. Как рассказала заместитель руководителя УФНС России по Архангельской области и НАО, советник государственной гражданской службы РФ 1 класса Жанна ПОЛЯКОВА, в деле о банкротстве гражданина предусмотрены три процедуры: реструктуризация долгов, реализация имущества и мировое соглашение с кредиторами. Потенциальный банкрот при этом должен оплатить государственную пошлину и расходы арбитражного управляющего, распоряжающегося всеми его финансами (в том числе вознаграждение в размере 25 тысяч рублей). Средняя сумма судебных расходов составляет около 50 тысяч рублей за каждую процедуру.

«Помимо судебных издержек человеку, решившемуся на банкротство, потребуется юридическая помощь, и от того, насколько квалифицированной она будет, зависит в дальнейшем исход дела», – отмечает Михаил Долбилин.

Важно быть добросовестным

Пристальное изучение финансовой жизни потенциального банкрота необходимо для того, чтобы проверить его добросовестность. Ведь любая подозрительная сделка, заключенная в течение трех лет до принятия судом заявления о признании должника финансово несостоятельным, выявленная арбитражным управляющим или налоговыми органами, может лишить главного – возможности списания долгов.

«В 90% случаев банкротам все же списывают долги, – уточняет Жанна Полякова. – В основном это люди, которые взяли кредиты и по каким-то жизненным обстоятельствам не могут их погасить. Но бывают ситуации, когда граждане поступают нечестно: передают права собственности на имущество другим людям и подают на банкротство, а взять-то с них уже нечего. Финансовый управляющий и кредиторы выявляют такие сделки и обжалуют их. В Архангельской области уже было три случая, когда должников не освободили от обязательств, причем одного из них привлекли к уголовной ответственности за неправомерные действия при банкротстве».

Как пояснила Жанна Полякова, первоначально суд рассматривает заявление человека о признании его банкротом лишь по формальным признакам: размер долга, время просрочки платежей, есть или нет возможность выполнить обязательства. Если все требования закона удовлетворяются, суд вводит процедуру и назначает арбитражного управляющего, который обязан проанализировать финансовое состояние должника и все сделки по отчуждению имущества. УФНС, являясь уполномоченным органом, также проверяет данные о гражданине. Если выясняется, что у него есть долги перед государством, налоговый орган участвует в судебном процессе как кредитор.

«Если, к примеру, человек, подающий на банкротство, должен банку 500 тысяч, а в бюджет два рубля, мы все равно обязаны в полной мере участвовать в процедуре, – добавляет Жанна Полякова. – В таких случаях мы стараемся убедить заявителя прежде закрыть долги по налогам».

В этом отношении «рекордсменом» Архангельской области является депутат Госдумы РФ Андрей ПАЛКИН: на него приходится почти 20% от суммарной задолженности всех физических лиц в регионе. По информации налоговой службы, он задолжал бюджетам разных уровней 189 млн рублей. 19 сентября арбитражный суд ввел в отношении Андрея Палкина процедуру реструктуризации долгов: на расчеты ему отведено два года.

Обанкротиться не значит снять проблему

Большинство людей решаются на процедуру банкротства ради хотя бы частичного списания задолженности. Но, как утверждает Михаил Долбилин, это «две большие разницы»: быть признанным финансово несостоятельным и быть освобожденным от долгов. Если человек удовлетворяет указанным в законе критериям, суд признает его банкротом. Но если окажется, что он стал таковым в результате недобросовестных действий, например вывода имущества из конкурсной массы, рассчитывать на «прощение» крайне сложно.

«Предположим, на мне висит долг в 1,5 млн рублей, – рассуждает Михаил Долбилин. – Я указываю в заявлении, что мой доход составляет 25 тысяч рублей и у меня ничего нет: ни машины, ни квартиры, ни дачи, ни земельного участка. Судья, когда разбирает дело, естественно, не понимает, зачем я при своем финансовом положении взял в долг такую большую сумму. Он не знает, как все развивалось, но начинает подозревать, что тут что-то неладно. Судья может подумать, что я и не планировал отдавать деньги. А если еще и нанятые юристы на заседании ничего не смогут сказать, ничего хорошего это должнику не сулит».

А если обосновать каждый взятый кредит, пояснить истинные причины возникновения банкротной ситуации, представить суду положительную кредитную историю за прошлые годы, корешки квитанций из ломбардов или любые другие документы, доказывающие, что человек честно пытался вернуть деньги, это совершенно изменит картину.

Лекарство от «невыносимой болезни»

В УФНС России по Архангельской области и НАО считают, что банкротство – крайняя мера, к которой стоит прибегать только в действительно безвыходной ситуации. Связано это с правовыми последствиями приобретения статуса банкрота. После введения судом процедуры банкротства всем имуществом человека будет распоряжаться арбитражный управляющий. Должник не вправе лично открывать банковские счета и вклады. В течение пяти лет после завершения процедуры гражданин не может брать кредиты, не указывая факт своего банкротства, а также, например, на протяжении трех лет он не вправе занимать должности в органах управления юридического лица.

По мнению Михаила Долбилина, не так страшен черт, как его малюют: «Обанкротиться – это реально работающий выход из положения. Когда изменения в законе только приняли и в России еще не было ни одного банкрота, люди уже стояли в очередь, чтобы просто испробовать процедуру на себе. Здесь можно провести очень хорошую параллель с лечением: когда долги для человека – невыносимая болезнь, он часто готов принять новое, пусть даже неиспытанное, лекарство, лишь бы только оно помогло. »

Гораздо больше пугают людей психологическое давление коллекторов и судебные приставы, которым уходит половина доходов.

В России институт банкротства физических лиц действует с 1 октября 2015 года – с момента вступления в силу соответствующих изменений в ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Гражданин обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании его банкротом в случае, если он имеет задолженность перед кредиторами в размере не менее 500 тысяч рублей и не исполняет требования по ее погашению в течение трех месяцев. Гражданин может объявить себя банкротом, даже если сумма неисполненных обязательств не достигла полумиллиона рублей. В этом случае судом учитывается наличие обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что он не в состоянии исполнить взятые на себя финансовые обязательства.

По данным Объединенного кредитного бюро, на конец первого полугодия 2017 года в России 660 тысяч граждан (1,4% от общего числа заемщиков) могут претендовать на статус потенциального банкрота – именно столько «проблемных» клиентов в работающих в нашей стране банках.

Читайте еще: Анкета заявление на ипотеку

Больше всего (21%) среди потенциальных банкротов заемщиков с двумя кредитами. Чаще всего (в 76% случаев) они имеют кредит наличными со средним остатком долга около 750 тысяч рублей. На втором месте (10,2%) – автокредиты со средней задолженностью 981 тысяча рублей. На третьем месте – ипотечные кредиты со средним долгом 3,1 млн рублей.

350жителей Архангельской области проходили процедуру банкротства по состоянию на 1 августа 2017 года. Среди них 42 предпринимателя.
300 млн рублей – общая сумма их задолженности перед бюджетом РФ по состоянию на ту же дату

Государственное банкротство

Несостоятельностью к выплате задолженности или банкротством называют признанную уполномоченными государственными органами неспособность должника, которым может быть гражданин, организация, или государство удовлетворения в окончательном полном объеме требований кредиторов по финансовым или денежным обязательствам к исполнению обязанности по уплатам обязательных признанных государством отчислений и платежей.

Описание проблемы

Термин «государственное банкротство» также может приниматься процедура, применение которой происходит к должнику. Она может быть направлена на осуществление оценки его экономического и финансового положения, выработку и осуществление мер по унификации финансового статуса должника. А в случае, когда использование подобных мер будет признано как нецелесообразное или невозможное, заменено наиболее равным и справедливым удовлетворением интереса всех кредиторов неплатежеспособного должника. Насколько эта процедура работает сегодня, хорошо известно среди представителей малого и среднего бизнеса под названием планового банкротства. Мировой практикой предусматривается применение широко известных процедур несостоятельности, предусмотренных для юридических, и физических организаций и лиц.

Особенности отечественной процедуры банкротства

На чем основывается начало процедуры государственного банкротства? Прежде всего, наше отечественное законодательство признает должника банкротом только через уполномоченный законом орган, способный принимать районный, областной или арбитражный суд. Российская правовая наука признает институт несостоятельности или как его принимает европейская правовая практика как банкротство, к отрасли юриспруденции предпринимательского права и развития бизнеса. На сегодняшний день далеко не всем известная в советские времена процедура становится вновь восстановленным правовым институтом, известным в международной практике многие сотни и даже тысячи лет. Насколько он эффективен доказала мировая практика. В начале перехода на рыночные рельсы развития производства и рыночные отношения государственное банкротство было достаточно распространенной процедурой. Но в те сравнительно недавние времена механизм перехода в статус банкрота был достаточно сложен, и каждое предприятие старалось использовать эту процедуру на собственное усмотрение.

Законодательные основы банкротства

Принципы несостоятельности предприятий оговорены отечественным законодательством и подзаконными актами нашего государства. В Законе Российской Федерации «О несостоятельности или банкротстве» от 26 октября 2002года № 127-ФЗ этот термин принимается признанный арбитражным судом статус неспособности должника, банкрота в полном объеме удовлетворять все требования одного или совокупных в своем согласии кредиторов по финансовым, имущественным и денежным обязательствам и исполнять обязанности по оплате всех оговоренных законом обязательных платежей. В нашем отечественном законодательном поле признаками банкротства всех без исключения должников могут являться:

• Нарушение или принцип невыполнения требований совокупных кредиторов в срок три месяца со дня вступления в действие сроков их реализации или исполнения.

• Основные задачи проведения несостоятельности и процедуры банкротства. Ими могут явиться возвращение долгов кредиторам восстановление условия, необходимого для продолжения физическим или юридическим лицом его настоящего бизнеса.

Профессиональное ведение процедур государственного банкротства организаций названных должниками занимаются арбитражные или так называемые распорядительные управляющие, которые назначены назначенные арбитражными или третейскими судами. Условия деятельности назначаемого распорядителя или управляющего достаточно необходимы. Они требуются для того, чтобы скоординировать при участии роли арбитражного суда весь объем хозяйственной деятельности долго держателя. Это производится в целях максимально возможного удовлетворения и решения вопросов по требованиям кредитора или совета кредиторов за счет полного или частичного выставления на реализацию имущества и средств должника.

История института банкротства в России

Первая из дошедших из глубины времен до нас норма, регулировавшая на Руси статус несостоятельности или неплатежеспособности должника, относится к временам Русской Правды. Это XI век, когда уже в те темные на наш взгляд времена, содержались правила персональной и совокупной ответственности долгодержателя. Кроме этого рассматривался вопрос продажи в неоплатное рабство виноватого должника и тогдашней реструктуризации имеющейся на определенной период задолженности при статусе невиновного в процедуре банкротства. В Русской Правде закладывается основа современного института установления очередности в удовлетворении требований. Развитие торговых и промышленных отношений привело к тому, что это стало приводить к условиям необходимости закрепить правила работы с неплатежеспособными несостоятельными должниками в документальных актах с более конкретными условиями. Наиболее известными становятся Договора князя Мстислава Давидовича с городом Рига, Готландом и германскими городами тринадцатого века, договор Новгорода с европейскими городами. Контракт поруки был известен в России еще в XVIII веке, как и условия Банкротского устава 1740 года. В течение длительного времени для проведения дела о несостоятельности использовался иностранный вердикт и законный акт, отдельные принципы рассматривались в рамках обычаев деловых отношений и оборотов того времени. Уже в 1800 году выработан новый Устав о банкротах. Именно здесь получило новое применение подходов к государственному банкротству. Здесь представлялась ответственность за несостоятельность купеческого сословия и о вступлении дворянского сословия в обязательства, и несостоятельность этих категорий лиц. Так впервые российская законодательная практика на государственном уровне в правовом поле ввела разделение регулирования двух видов государственного банкротства, связанного с ведением индивидуальной или коллективной предпринимательской деятельности. Как это называлось в истории — «торговая несостоятельность». Основной трактовкой было тот, кто не может заплатить, тот «не сможет сполна оплатить свои долги» Часть I, § 1 Устава. И сегодня эта формулировка остается актуальной нашего текущего состояния банкротства предприятий и организаций.

Принципы признания несостоятельности

Прежде всего, чтобы субъект предпринимательской деятельности был признан на государственном уровне банкротом или неплатежеспособным, требуется комплекс следующих оснований:

• Наличие собственного признания или подтверждение документального государственного банкротства в суде или вне зала суда с предоставлением подтверждающих документов в суд.

• Зафиксированные систематические уклонения должников от повестки о явке в судебные инстанции по предъявленному иску и приложенным документам.

• Оформленная и фиксированная фактическая неспособность к исполнению всех основных и сопутствующих решений судебный инстанций о взысканиях требуемой задолженности в срок до тридцати дней.

Следует отметить, что все позиции соответствуют не только современным правовым нормам, но и к разнообразным принципам римского права. Отдельной категорией считались долги церкви или приходу, которые взымались имуществом должника, а его жена и дети, оставшиеся без кормильца, становились послушниками монастыря в ближайшем уезде

Уровни и признаки государственного банкротства

На сегодняшний день институт банкротства имеет значительную государственную поддержку и регулируется несколькими законами и подзаконными актами. Это, прежде всего регламентный документ, федеральный закон, зарегистрированный 26 октября 2002 года за номером 127-ФЗ и имеющий название «О несостоятельности (банкротстве)» Закон распространен на все без исключения юридические лица, физические лица — граждан, индивидуальных частных предпринимателей, куда не входят кредитные организации. Эти финансовые кредитные организации подают заявление о банкротстве согласно с законом о несостоятельности или банкротстве кредитных союзов и организаций.

Признаки банкротства могут быть различными. Возбуждение дела о государственном банкротстве требует, чтобы должники или государственный банкрот, являющееся юридическим лицом, обладало всеми признаками реального фактического банкрота. Для юридического лица основным признаком является исключительно неудовлетворение кредиторских обязательств в течение срока до трёх месяцев. Сумма обязательства перед кредиторами, несмотря на тип организации и собственности должны быть подтверждена в сумме несколько больше 100 000 единиц национальной валюты. Процесс банкротства начинают подачей в арбитражный суд искового заявления о признании юридического лица в роли банкрота. Заявление подается самим кредитором, его уполномоченным органом, собственно должником.

Несостоятельностью субъекта хозяйствования могут признать следующие моменты:

• Несчастная, то есть не по собственной инициативе или принципам вины, а как последствие непредвиденного обстоятельства, то есть форс мажор. Это могут быть стихийное бедствие, военные действия, признаки или действия политической нестабильности общества, кризисные условия в стране, общий спад экономики и производства, банкротство своих заимопринимателей и должников, прочие факторы.

• Ложная или корыстная, возникшая в результате согласованного, предумышленного сокрытия собственности или своего имущества в целях избегания оплаты долгов иным кредиторам;

• Неосторожная или возникшая как следствия неэффективного менеджмента или работы персонала, осуществления непрочитанных и весьма рискованных финансовых операций.

Государственное обеспечение первого случая банкротства осуществляется по принципам, разработанным для выхода из любо кризисной ситуации. Совершение злоумышленного банкротства является уголовно наказуемым событием. На сегодня наиболее распространена несостоятельность третьего вида. Неплатежеспособность по неосторожности проявляется в течение длительного промежутка времени, системно, являясь последствием неаккуратного и непродуманного ведения хозяйственной деятельности. Предупреждение государственного банкротства осуществляется путем систематического проведения анализа финансового состояния, который позволяет обнаруживать наличие «болевых» точек и принимать конкретные меры оздоровлению финансового состояния и экономики фирмы или предприятия.

Дальнейшие процедуры по банкроту

Гражданский кодекс РФ регулирует вопрос об объявлении юридического лица банкротом по протоколу или в связи с решением суда или по солидарному с кредиторским советом решением. Любой из вариантов требует принудительной ликвидации или добровольного решения собственника.

В любом случае оно должно быть ликвидировано либо принудительно, либо добровольно. Право на обращение в суд с исковым заявлением о начале процедуры ликвидации и государственное банкротство имеется в двух случаях.

1. Должники, совет кредиторов или органы прокурорского надзора могут обратиться в суд при несоответственном исполнении выданных ранее обязательств по денежным суммам в наличности или векселям.

2. Собственно сам должник, прокуратура, органы налогового контроля и иные государственные уполномоченные структуры или органы могут подать заявление в суд арбитражной инстанции, когда произошло неисполнение обязанностей по уплате обязательно оговоренных государством платежей.

Таким образом, признанное государственное банкротство включает в себя досудебную санацию, мировое соглашение, долговое финансовое наблюдение, инструмент внешнего управления под судебными санкциями, а также завершающий момент – развитие конкурсного производства. В рамках превентивных мероприятий предусматривается предоставление финансовой помощи в размерах, достаточных для погашения всех финансовых обязательств, обязательного объема платежей и быстрейшего восстановления достаточной платежеспособности.